为什么要发展个人养老金？

       一个国家的养老保障体系一般分为三个层次，也就是我们常听到的“养老三支柱”。

      第一支柱公共养老金，就是上班时公司强制给你缴纳的“五险一金”里的养老保险，也就是常说的“社保”。

       据民政部、全国老龄办数据，截至2023年末，我国第一支柱覆盖的人数约为10.66亿。

        第二支柱职业养老金，是公司、单位主导的，但没有强制性，可缴可不缴，并不是每个人都有；

       第三支柱就是个人养老金，个人自愿选择、自掏腰包的一种养老金模式，政府给予税收优惠。

在大多数国家，第一支柱是兜底的，退休后能保持基本温饱，但想体面生活，要靠第二、第三支柱。

需要参加个人养老金吗？

        社保是强制缴费、统筹管理，类似于大锅饭。

       作为第三支柱的个人养老金，则是政府政策支持、自愿开立、个人出资、市场化运营。

       同时个人养老金账户采用完全积累制。也就是包括你交的钱、投资收益等在内的总金额，是完全属于你自己的。

既然是自愿参与，那就需要结合自己的实际情况。

1、如果你需要税收优惠，可以参与

个人养老金有一个很吸引人的优势——税收优惠。

怎么个优惠法呢？

根据中金的测算，12000元抵扣额度对应免税额介于360元-5400元之间。

      简单点说，如果你全年应纳税所得额超过36000元，根据你的收入不同，你每年向个人养老金账户存入12000元，第二年可能获得360元-5400元之间不等的个税返还。

       如果把12000元视作一笔投入、个税返还视作“赚到”的钱，那么其收益率在3%-46%之间。

        这笔投入在你的个人养老金账户里，可以进行投资，也可以放在那里什么也不干。

       不过，需要注意的是，个人养老金在将来提取的时候，要计征个人所得税（目前税率为3%）。

       另外，12000元的抵扣额度目前看起来不算多，但后续可能会涨。

比如美国一开始每月个人养老金缴纳上限是1500美元，现在已涨到5000美元。

      总结一下，个人养老金的推出，对于普通人来说，有两个好处：

让我们多了一种养老储备的选择；

对于本身就有投资理财需要的人，同时还能抵扣个税。