您好！基金的账户管理费和托管费是每年从基金资产中计提的，一般是逐日计算，按月支付。

这两项费用就好比是给基金请的“管家”和“保安”的报酬。管理费由基金管理人收取，用于支付基金的运营管理、投资研究等费用；托管费由基金托管人收取，主要是为了保障基金资产的安全和独立核算。

例如，一只基金的规模是100亿元，管理费年费率是1.5%，托管费年费率是0.25%，那么每天需要计提的管理费就是100亿×1.5%÷365≈41.1万元，托管费就是100亿×0.25%÷365≈6.8万元。这些费用会直接从基金资产中扣除，所以投资者看到的基金净值是已经扣除了这些费用后的净值。

虽然这两项费用看起来不多，但长期积累下来也会对投资收益产生一定的影响。所以在选择基金时，除了关注基金的业绩表现外，也可以适当关注一下基金的费用情况。

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