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在基金的运作历程中,有一些必要的开支需基金承担,其中基金经营管理费和基金托管费是基金支付的紧要费用。
基金经营管理费是支付给基金经营管理人的经营管理报酬,其数额一般按照基金净资产值的一定比例,从基金资产中提取。基金经营管理人是基金资产的经营管理者和运用者,对基金资产的保值和增值起着决定性的作用。因此,基金经营管理费收取的比例比其他费用要高。基金经营管理费是基金经营管理人的紧要收入来源,基金经营管理人的各项开支不能另外向基金或基金企业摊销,更不能另外向投入者收取。在国外,基金经营管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比例(年率)、逐日计算,定期支付。
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