21世纪经济报道 李维 北京报道

　　监管层对券商合规问题的调查仍然没有结束。

　　6月13日早晨，兴业证券(7.490, -0.43, -5.43%)公告称，其已于6月12日收到来自证监会的调查通知书，其被查原因系“涉嫌未按规定履行法定职责”，而此次被调查程度为“立案调查”。

　　兴业证券表示，”将全面配合监管部门的调查工作，同时严格按照监管要求履行信息披露义务。目前公司的经营情况正常。”

　　有业内人士表示，这一调查原因的表述，或与IPO保荐、或其他卖方业务中的投资者或客户适当性管理失当有关。

　　而其中被调查的较大可能原因，或与其保荐的欣泰电气(14.550, 0.00, 0.00%)造假有关，此前其保荐代表人已被公开谴责，而保荐企业也在发审会中遇阻，需要注意的是，欣泰电气为辽宁省内企业，而此次兴业证券收到的调查通知书正是《沈稽查调查通字16005号》，从文号看其出自沈阳地区的证监稽查部门。

　　此前据监管层认定，欣泰电气为实现发行上市目的，解决应收账款余额过大问题，2011 年12 月至2013年6月，欣泰电气通过外部借款，使用自有资金或伪造银行单据的方式，在年末、半年末等会计期末冲减应收款项，大部分在下一会计期初冲回。

　　“在其向中国证监会提交的上市申请资料中，2011年度，虚构收回应收账款10，156万元，少计提坏账准备659万元；虚增经营活动产生的现金流净额

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