IRR怎么算呢？第一年年末年金的价值=首年年末年金/ 1+ IRR；第二年年末年金的价值=第二年年末年金/（1+ IRR)^2；第三年年末年金的价值=第三年年末年金/ （1+IRR）^3；第N年年末年金的价值=第N年年末年金/（1+IRR）^n。IRR越高是不是收益一定越高呢，答案是不一定，只能说比预定利率低的好一点点，不代表实际收益率是和预定收益率划等号，也并不是说IRR高就一定是最好的产品。从标准普尔象限图分配的角度考虑，购买年金险和终身寿险是个不错的选择，既稳健又安全，还能取得比较可观的收益。以某产品为例，30岁男士为自己投保一份年金类产品，每年交10万，交5年，保终身。在第7年，保费远远超过本金，之后每年都会有增长，尤其是过80岁更高，在这里就不具体演示了，保单年度到了第16年的时候，IRR数值=3.662%。综上所述，IRR仅仅作为我们了解年金类产品的一个参考，详细产品好坏，性价比高不高，还需要结合您家庭实际情况，量身配置，适合的才是最好。