一个月内两次发声 证监会反复强调 “坚定不移扩大开放”

  作者： 杜卿卿

  [ 针对国外上市，证监会重申“尊重企业自主选择上市地”；针对中美审计监管合作问题，证监会再次释放积极态度，表示将“继续秉持加强沟通、互利共赢的原则，创造条件找到一条双方都能接受的合作路径”。 ]

  “坚定不移推进资本市场制度型对外开放。”继8月1日对美国证券交易委员会（SEC）的有关声明作出回应之后，中国证监会再次于8月20日就资本市场开放作出明确表态。

  证监会称，将统筹好发展与安全，稳步推出资本市场进一步扩大开放的政策措施，积极加强开放条件下的监管能力建设。创造条件推动中美审计监管合作，加强市场沟通，稳定政策预期和制度环境。

  “最近一段时间，受多方面因素影响，一些境外机构和媒体出现了一些疑虑。这是误解误读。改革开放作为基本国策，从未有任何改变。金融对外开放的步伐始终坚定不移。”接近监管的人士对第一财经记者表示，关于中美审计监管合作，监管层将继续秉持加强沟通、互利共赢的原则，创造条件找到一条双方都能接受的合作路径。

  此外，监管部门还将主动加强与境外机构、专业人士和投资者的沟通，增进理解互信。

  更多制度型开放举措可期

  8月20日，中国证监会召开2021年系统年中监管工作会议，证监会主席易会满作了题为《坚持稳中求进 深化改革开放进一步推动资本市场实现高质量发展》的报告。

  会议提出了“五个必须”原则，并就下半年工作列出“五大重点”。而坚定不移扩大开放，既是“必须”之一，也是“重点”之一。

  证监会表示，推动资本市场高质量发展，必须充分体现借鉴国际最佳实践和立足国情市情相统一。要坚定不移扩大开放，以开放促改革促发展，服务建设高水平开放型经济新体制。同时，立足中国特色和发展阶段特征，把资本市场发展一般规律同中国实际更好结合起来，努力建设规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场。

  今年下半年，证监会仍将坚定不移推进资本市场制度型对外开放。一方面，统筹好发展与安全，稳步推出资本市场进一步扩大开放的政策措施；另一方面，积极加强开放条件下的监管能力建设，创造条件推动中美审计监管合作，加强与市场各参与方沟通，稳定政策预期和制度环境。同时，深化内地与香港市场互联互通，坚定支持香港资本市场稳定发展。

  “7月21日，国务院常务会议提出，要深化金融改革开放，用好两个市场、两种资源，使中国始终是吸引外资的热土。”接近监管的人士表示，下一步监管部门将统筹好发展与安全，一方面进一步扩大对外开放，全方位推进市场、行业和产品的双向开放；另一方面在放得开的同时，守住安全底线。

  事实上，近年来资本市场的对外开放从未停歇。2019年6月，易会满在陆家嘴(600663,股吧)论坛上宣布了一揽子对外开放的举措，即“开放9条”，包括推动修订QFII/RQFII制度、允许合资证券和基金管理公司的境外股东实现“一参一控”等。

  近期，证监会批准设立了首家外商独资证券公司，核准外资控股证券公司从事另类投资业务，向外资银行发放经营证券期货业务许可证，对外释放坚定开放的信号。外资连续3年保持净流入。

  据记者了解，下一步，证监会还将进一步贯彻中央关于高水平开放的精神，稳步推出扩大开放的相关措施。

  创造条件，找到审计监管合作路径

  近期在美上市中概股公司和拟国外上市企业，对上市监管政策产生了较大疑虑。美国SEC也针对中企上市收紧了相关监管措施。

  为明确市场预期，中国证监会一个月内两次发声，反复强调“坚定不移扩大开放”的政策态度。

  针对国外上市，证监会重申“尊重企业自主选择上市地”；针对中美审计监管合作问题，证监会再次释放积极态度，表示将“继续秉持加强沟通、互利共赢的原则，创造条件找到一条双方都能接受的合作路径”。为推进有效的跨境监管合作，中国证监会一直在与SEC、美国公众公司会计监察委员会（PCAOB）等保持积极沟通。

  “中国证监会高度重视跨境监管合作，始终坚持开放合作态度。提升上市公司信息披露质量、保护投资者合法权益，是各国证券监管机构的共同职责。”易会满去年6月曾明确表示，在跨境证券监管合作领域，我们坚持尊重国际惯例、体现相互尊重、开展有效沟通、寻求互信共赢的基本原则。

  他还称，中方从未禁止或阻止相关会计事务所向境外监管机构提供审计工作底稿。“我们理解，中国法律法规要求的实质是，审计工作底稿这类信息应通过监管合作渠道来交换，并符合安全保密的相关规定。这也是符合国际惯例的通行做法。”易会满称，截至2020年6月，中国证监会已向美国SEC和 PCAOB提供了14家在美上市中国公司的审计工作底稿，仅2019年就向SEC提供了3家。与美国 PCAOB方面，中国证监会也一直保持密切沟通，努力寻求审计监管合作的有效路径。