【年利率仅1.5%难以跑赢通胀 住房公积金已非改不可？上班族吐露心声】近日有全国人大代表向十三届全国人大三次会议提出《关于加快推进住房公积金制度改革的建议》，让住房公积金再度走进公众关注的视野。作为上世纪90年代住房制度改革的产物，住房公积金制度已经运行20多年，到如今已暴露出越来越多的问题，相应的改革也再一次被提上议事日程。

5月18日，中共中央、国务院正式发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》，明确提出要加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，改革住房公积金制度。

  全国人大代表、四川大学商学院院长徐玖平在接受每日经济新闻记者采访时表示，现行住房公积金制度存在着加重民企负担、抑制社会消费以及制度功效衰减等三大问题。

  不过，也有专家有不同意见。中国社会科学院财经战略研究院研究员邹琳华就认为，住房公积金制度需要改革，但不宜简单取消。

  网友也议论纷纷，各种观点碰撞……多位上班族和私企相关负责人也向每日经济新闻记者表达了自己的心声。

  社科院专家：住房公积金制度不宜简单取消

  住房公积金制度指由职工个人及所在单位共同缴纳一定金额(工资的5%-12%)并长期储蓄，用以日后支付住房支出的强制性、互助型住房金融保障制度。简而言之，就是存点钱给你买房，还可以支持你一笔低息贷款。除了买房以外，房屋大修、租房、还贷、出国定居、退休等可以提取公积金。

  企业缴纳公积金加重了企业的负担。中金首席经济学家梁红曾测算，公积金缴存率每降低1个百分点可为企业减负约1100亿元，若平均缴存率降至5%的下限，则可为企业减负达到5300亿元。

  一位企业负责人给记者算了一笔账，假设一个员工月工资为10000元，他的公积金缴存基数就是10000元，如果扣缴比例为5%，则公司和员工每月分别要扣缴公积金500元；如果扣缴比例为12%，则扣缴额度提高到1200元。一年下来，仅公积金这一项，一位员工企业就需要负担6000-14400元不等的成本。

  中金公司2019年的一份研报指出，当前公积金制度不利于降低中国储蓄率、提振消费。公积金每月被存入受规管的个人存款账户，截至2017年末，住房公积金累计提取额7.3万亿元，使用比例不足60%。

  最新数据显示，截至2018年，公积金实缴人数1.44亿人。2018年末，住房公积金缴存总额145899.77亿元，提取总额87964.89亿元，缴存总额扣除提取总额后的缴存余额为57934.88亿元。

2014—2018年住房公积金缴存金额及增长速度 图片来源：全国住房公积金2018年年度报告

  今年，全国人大代表、58同城创始人姚劲波也准备就公积金问题提出建议。5月21日，姚劲波公开三份书面建议。他表示，疫情下的中小企业复苏，面临的最大困难就在于“入不敷出”，成本特别是人力成本高企，收入减少。因此，建议适当下调住房公积金的缴存比例，由最低缴纳5%降至3%，切实减轻企业用工压力。

  中国社会科学院财经战略研究院研究员邹琳华指出，当前住房公积金体系存在运营方式落后、资金收益率低下等问题，也存在一些取消住房公积金的呼声。但是住房公积金作为住房合作金融的制度安排，可以有效降低购房利息负担，提高员工福祉。住房公积金制度需要改革，但不宜简单取消。

  上班族心声：存款贬值不划算

  资金趴在账户上，主要是因为公积金的提取需要满足一定条件。

  一位在东部省会城市工作的周女士向记者抱怨，每个月交的公积金明明是自己的钱，却不能随意、自由支配，感觉不太合理。“我近几年都不需要买房、租房或者装修，这一笔钱等到退休时再取出来，虽然几十年的存款有一定数量，但是也贬值了，感觉很不划算。”

  按照规定，公积金作为个人财产，在满足下列条件下可以提取：(一)购买、建造、翻建、大修自住住房的；(二)离休、退休的；(三)完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；(四)出境定居的；(五)偿还购房贷款本息的；(六)房租超出家庭工资收入的规定比例的。

  周女士向记者表达了自己的意愿，希望公积金能够自愿选择，现在有点强制储蓄的意思，不交公积金的话，能增加到手收入。

  一位在中部某省会城市工作的上班族刘女士也向记者表达了相似的想法：“目前我已经缴纳的公积金数额不足以用于公积金贷款买房，买房需求也不太紧迫，如果能选的话，更愿意折算成工资直接发给我。”

  她还告诉记者，自己在求职过程中与多家企业沟通过，很多私企只交五险，不交一金，并且也不会将公积金折算成相应工资发放给员工。

2014—2018年按单位性质分缴存职工人数占比变化 图片来源：全国住房公积金2018年年度报告

  前述研报也指出，虽然公积金是针对所有单位和职工的强制储蓄制度，但根据《全国住房公积金2017年年度报告》，实缴单位262万个，实缴职工1.37亿人(大幅低于社保养老缴费职工数2.9亿人)。一方面仍有相当数量的小企业并未缴纳，而另一方面又存在部分企业利用公积金免税属性多交公积金为员工增加福利的现象(主要是国企和高收入行业)。

  每年数千亿公积金余额隔离在消费之外

  我国住房公积金缴存比例在5%~12%之间，由单位和职工共同缴纳，公积金是企业人工成本的重要组成部分。

  徐玖平向记者介绍，住房公积金作为企业成本的构成要素之一，对建制企业来讲肯定会加重企业经济负担。

  绝大多数民营企业由于客观上难以承受，不得不选择逃避强制缴存法定义务，而越来越多的企业同时也面临因欠缴住房公积金产生的职工投诉，大量民企在是否缴存的生存压力与违法风险间陷入两难。

  除此之外，公积金缴存收益率较低这一问题，也遭到多位专家诟病。

  2018年数据显示，全国5.8万亿元的公积金缴存余额年利率只有大约1.5%，难以跑赢通胀，实际上会造成公积金的贬值。

  徐玖平认为，由于完全依赖互助性缴存提供流动性支持，制度设计从一开始就规定了强制性、互助性和专用性等要求，导致每年数以千亿计的住房公积金余额相对于缴存人事实上被“冻结”，也被隔离在社会消费之外。

  徐玖平向记者表示，现行住房公积金制度建立于计划体制时代，能够充分享受制度福利的主要是依靠国家财政及国有资源供养并提供单位配缴的事业单位和国有企业职工，公积金是他们工资增长机制的一部分。

  当前，由于住房公积金原有缴存人群的住房问题大多已逐步得到解决，公积金一定程度上已经蜕变为与住房无关的刚性福利。而真正拥有巨大住房消费需求的新市民，则很多都未能纳入住房公积金制度覆盖，合理的住房刚需受到抑制。这是对社会资源的严重错配和闲置浪费。

  改革应实现“强制”向“自愿”转换

  现行公积金制度存在诸多弊端，中央近期也释放改革信号。

  本周中共中央、国务院发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》中，明确提出要改革住房公积金制度。这是中央对住房公积金制度最有权威也是最新的定调。

  徐玖平向每日经济新闻记者表示，改革住房公积金制度已经到了非改不可的地步，改革的正确方向就是建立国家政策性住房金融机构，核心是实现“强制”向“自愿”的制度转换。

  徐玖平进一步解释说，应当通过创新住房公积金融资方式、构建金融化融资机制，让绝大多数缴存人的个人公积金账户资金可以成为可支配收入并被投入到社会消费之中，这对当前应对疫情及经济下行压力，拉动社会消费，促进经济增长具有特殊而重要的现实意义。

  徐玖平认为，住房公积金由“强制”向“自愿”的过渡可能会有一个社会消化的过程，但改革已时不我待。

  基于此，应尽快制定过渡期政策，并在过渡期内实行“强制”与“自愿”的“双轨运行”：一方面在暂时保留机关事业单位强制缴存的同时，取消企业特别是民营企业强制缴存的规定；另一方面抓紧建立并试点基于新市民政策性住房金融支持的住房公积金自愿缴存政策体系。

  “双轨运行”核心是取消民营企业公积金缴存的强制性，企业直接按可承受的人力成本向职工发放工资，让职工工资回归市场定价，而有贷款需要的参与自愿缴存，并由中央财政提供一定的补贴，以弥补“低存”损失，激励长期存储，最后实现低息贷款。