基金份额净值，简单说就是每 1 份基金的实际价值，单位是 “元 / 份”，它是计算你持有基金市值、盈亏、申购 / 赎回金额的核心依据，本质上代表了基金持仓的所有资产，扣除负债后，平摊到每一份基金的价格。 

用公式可以精准表达：

基金份额净值 =（基金总资产 - 基金总负债）÷ 基金总发行份额 

基金总资产：基金持有的股票、债券、现金、存款等所有资产的市场价值总和；

 基金总负债：基金运作中产生的手续费、管理费、应付利息等所有负债；

 基金总发行份额：基金已经卖给所有投资者的总份数。

 唯一值：每个交易日收盘后，基金公司会根据持仓资产的当日收盘价计算净值，一个交易日只有一个准确的份额净值，周末 / 休市因市场无交易，净值不更新。

 申购 / 赎回的定价基准：你买基金时，按申购当日的净值计算能买到的份额；卖基金时，按赎回当日的净值计算能拿到的金额（手续费另扣）。 

盈亏的直接体现：净值涨，你持有的基金市值就涨（盈利）；净值跌，市值就跌（亏损），持有市值 = 持有份额 × 当日基金份额净值（这也是它和基金份额最核心的关联公式）。