你好，期货套期保值可简单分为多头套期保值和空头套期保值。
多头套保举例：A企业预计5个月后需要购进5000吨铁矿石用于生产螺纹钢，此时铁矿石现货价格580元/吨。该企业根据往年经验预计未来5个月铁矿石价格上涨，为避免生产材料成本上升，A企业到期货市场买进50手铁矿石期货（铁矿石期货1手100吨）远月合约，价格600元/吨。5个月后，A企业在现货市场以610元/吨买进5000吨铁矿石，同时在期货市场卖掉50手持有的期货合约，此时期货市场价格628元/吨。最终A企业通过多头套保实现期货盈利（628-600）=28元/每吨，实际原材料铁矿石现货价格上涨（610-580）=30元/吨。实际原材料生产成本增加=-30+28=-2元每吨。虽然铁矿石现货价格上涨30元/吨，但A企业通过期货套保最终成本只上升了2元/吨。
空头套期保值。A企业预计7个月后有2000吨螺纹钢出厂销售，此时螺纹钢受环保限产政策影响，价格位于高位4200元/吨，预计价格中期下跌，于是A企业在期货市场卖空200手螺纹钢（螺纹钢期货一手10吨）远月和约，价格4000元/吨，7个月后A企业以3900元/吨现货市场价卖出出厂螺纹钢2000吨，同时在期货市场把200手期货合约平仓，此时期货市场价跌到3680元/吨,最终A企业通过空头套保实现期货市场盈利（4000-3680）=320元/吨，现货销售利润下降（4200-3900）=300元/吨，利润实际下降（300-320）=-20元/吨，A企业通过期货套保操作实现利润保值。