你为什么有些公司明明亏损却还要交不少税-叩富问财

你为什么有些公司明明亏损却还要交不少税

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你为什么有些公司明明亏损却还要交不少税

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期货江经理

期货江经理期货江经理期货经理

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从业认证| 从业10年+

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这个问题不属于期货业务相关的范畴，我主要提供期货开户、手续费调整、账户配置等期货相关的咨询服务，您可以咨询期货类问题哦。

发布于4小时前成都

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广发期货广发期货期货经理

帮助1799知无不言

从业认证| 入驻1年

这个我不太方便展开，咱们还是聊期货本身哈。

发布于4小时前北京

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首席刘经理首席刘经理证券经理

帮助1.2万好评122

从业认证| 从业6年

你想问的核心是公司亏损状态下仍需交税的原因。

公司亏损却交税主要有以下几种情况：
1. 存在应税收入：即使公司整体亏损，但如果有特定的应税收入，如销售货物、提供劳务等，就可能需要缴纳增值税等流转税。
2. 税收优惠政策：某些税收优惠可能与亏损无关，比如研发费用加计扣除等，即使亏损也可能因享受优惠而涉及交税。
3. 以前年度盈利弥补：公司可能以前年度有盈利并缴纳了税款，现在虽然亏损，但前期多交的税款可能在后续弥补。

需要注意的是，不同税种的交税情况有差异，而且税收政策复杂多变。

如果您对上述内容还有疑问，可以点头像继续追问我。

发布于4小时前三亚

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首席常经理首席常经理证券经理

帮助8.4万好评5004

从业认证| 从业10年+

有些公司亏损却还要交税，主要原因是会计利润和应纳税所得额存在差异。

我来给您讲讲啊。会计利润是按会计准则算出来的，而应纳税所得额是依据税法规定调整后的。比如，公司有一些费用虽然实际发生了，但税法不允许在当期全部扣除，像业务招待费就有扣除限额。另外，有些收入可能会计上没确认，但税法要求确认。

在实际中，公司要这样去处理：
1. 准确核算会计利润。
2. 按照税法规定对会计利润进行调整，算出应纳税所得额。
3. 用应纳税所得额乘以税率算出应纳税额。

我给您举个例子，一家公司会计利润是 -10 万，但有 20 万的业务招待费，税法只允许扣除 10 万，那应纳税所得额就是 -10+10 = 0 万，不用交税；要是业务招待费是 30 万，应纳税所得额就是 -10+20 = 10 万，就要交税了。

需要注意的是，不同行业、不同业务的税收调整情况可能不同。如果您想了解更多关于公司税务的问题，可以点击头像添加微信进一步沟通。

发布于4小时前盘锦

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资深刘经理资深刘经理证券经理

帮助5.9万好评745

从业认证| 从业3年

你是想问为什么有些公司明明亏损却还要交不少税吧。

这主要是因为会计利润和应纳税所得额是有区别的。会计上的亏损是按照会计准则计算出来的，但在计算企业所得税时，要按照税法的规定对会计利润进行调整。

比如，有些费用虽然在会计上可以列支，但税法可能不允许全部扣除或者有扣除限额，像业务招待费等。还有一些收入，会计上可能没有确认，但税法规定要确认，这就可能导致应纳税所得额大于会计利润。

另外，企业可能存在以前年度的亏损可以在一定期限内弥补，但如果弥补后仍有应纳税所得额，就需要交税。

例如，某公司会计利润亏损10万元，但经过纳税调整后，应纳税所得额变为5万元，那么就需要按照规定缴纳企业所得税。

需要注意的是，不同行业、不同企业的情况可能会有所不同。如果您对上述内容有疑问，可以点头像追问我。

发布于4小时前三亚

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资深程经理资深程经理证券经理

帮助1万好评162

从业认证| 从业1年

有些公司明明亏损却还要交税，主要有以下原因：

一是可能存在应税收入。比如公司处置了资产获得收益，或者有租金收入等，这些都要交税。

二是视同销售情况。像将自产产品用于捐赠等，在税法上视同销售要交税。

三是税收优惠政策的影响。一些优惠政策有特定条件，若公司不符合就不能享受，仍需交税。

四是会计和税法的差异。会计上的亏损计算和税法规定的应纳税所得额计算有不同，可能导致即使会计亏损但按税法要交税。

具体规则、费用和办理结果，请以该机构官方公示、正式协议及实际审核结果为准，建议通过该机构官方渠道核实。

发布于4小时前上海

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资深顾问高资深顾问高证券经理

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从业认证| 从业1年

因亏损是会计口径（有折旧、摊销、减值等非现金项），应税所得为正仍需缴所得税，或递延税项影响。

发布于4小时前海口

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资深顾问邓资深顾问邓证券经理

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从业认证| 从业10年+

1. 因亏损是会计口径（有折旧、摊销、减值等非现金项），应税所得为正仍需缴所得税，或递延税项影响。

发布于4小时前海口

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理财薇薇老师理财薇薇老师财经达人

帮助4.2万知无不言

身份认证| 入驻1年

您好，企业的“亏损”通常是会计核算口径的结果，但税务缴纳是基于税法相关规定，两者的计算逻辑和依据存在差异，主要原因有这些：
1. 税种的计税基础不同：比如增值税，它是对商品或服务流转过程中的增值部分征收的，只要企业发生了应税销售业务、产生了增值额，就需要按规定缴纳，和企业当期是否亏损没有直接关联。
2. 企业所得税的调整规则：会计利润是按会计准则核算的，而企业所得税的应纳税所得额要按税法规则调整，比如部分支出、资产折旧摊销等项目，税法有明确的扣除标准，会计上可能全额计入成本费用，但税法仅允许部分扣除；还有视同销售、资产类损益调整等情况，哪怕会计利润为负，调整后形成的应纳税所得额也可能为正，需要缴纳企业所得税。
3. 部分税种与盈亏无关：像房产税、城镇土地使用税、印花税这类财产或行为税，是针对企业持有的应税资产、发生的应税行为等征收的，只要存在对应的应税事项，无论企业盈亏都可能产生纳税义务。

发布于4小时前

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资深顾问小金资深顾问小金证券经理

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公司亏损却要交税，核心是会计利润和税法应纳税所得额的计算口径不一样，两者不是同一个概念。
我给您拆解下：会计上算亏损是按会计准则来的，有些费用比如赞助支出，会计上记成成本扣了，但税法不允许税前扣除；还有资产折旧年限，会计和税法规定不一样，调整后应纳税所得额可能变成正的，就得交税了。
投资有风险，市场存在不确定性，本内容仅为投资者教育科普，不构成任何投资建议。
如有业务相关咨询，可添加微信沟通。

发布于4小时前广州

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期货谢经理期货谢经理期货经理

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从业认证| 从业10年+

咱们这边仅针对期货、期权相关的交易场景解答这类涉税疑问，其他普通经营类企业的相关问题不在解答范围内。
期货交易场景下，计税统计口径和账户账面盈亏的统计规则不一样，就很容易出现账面显示浮亏但仍要缴纳相应税费的情况。
你可以这么做：
1. 先找到开户期货公司APP里的官方税费说明，明确交易计税规则
2. 统计自身交易盈亏时，主动区分未平仓浮亏和已平仓实际亏损
3. 对税费金额有疑问的话，直接联系对应客户经理核对明细
投资有风险，入市需谨慎。
如果你想了解期货交易具体的计税明细和核对方法，可以点击头像加我微信，我帮你详细梳理。

发布于4小时前重庆

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苏丹苏丹财经达人

帮助1.9万好评1.6万

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你好呀，我是专注外汇领域的交易顾问，公司财税相关的问题不在我的服务范围内，没办法给你专业准确的解答哦。如果你有外汇开户、正规平台甄别、降低交易手续费这类外汇相关需求，可以点击我头像添加微信，我给你做一对一的详细咨询。

外汇相关服务要点：
1、可以帮你甄别正规安全的外汇平台，避开不合规的虚假平台坑
2、能帮你申请比自行开户更低的交易手续费，降低你的交易成本
3、新手朋友我也会给你做基础入门科普和风险提示，帮你少走弯路
投资有风险，投资需谨慎，做外汇交易前一定要先了解清楚相关风险再入场哦。

要是你有外汇相关的问题，随时加我微信沟通就好啦。温馨提示：投资有风险，选择需谨慎。

发布于4小时前上海

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资深顾问魏资深顾问魏证券经理

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从业认证| 从业1年

因亏损是会计口径（有折旧、摊销、减值等非现金项），应税所得为正仍需缴所得税，或递延税项影响。

发布于4小时前海口

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新湖期货新湖期货期货经理

帮助1574知无不言

从业认证| 入驻1年

哈哈，你说的这个是企业财税领域的内容哦，这个我不太方便展开，咱们还是聊期货本身哈。我在期货一线待了十年，平时主要就是帮刚入门的朋友做开户规划、梳理交易相关的费用，也给不少被交易问题困扰的朋友出过稳妥的主意，不管是想搞清楚入门的规矩、选适合自己的交易品种，还是想避开新手容易踩的坑，我都能帮你捋得明明白白。对了也得提醒一句，投资有风险，操作需谨慎，咱们做交易一定要走正规合规的渠道，别图省事信了不合规的路子，不然反而容易吃哑巴亏。
我是新湖期货官方经理。想具体了解或者是办理开户，低成本交易，这边也能直接帮您安排。

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小龙小龙财经达人

服务贴心知无不言

公司明明会计账面亏损却仍需缴纳不少税款，核心原因在于会计利润与税法应纳税所得额存在差异。企业财务报表中的亏损是按会计准则核算得出，而税务申报依据的是税法规定的应纳税所得额，二者在收入确认、费用扣除标准及资产处理上口径不同。例如，部分费用在会计上可全额扣除，但税法规定有扣除上限，超限部分需做纳税调增；或者企业享受了税收优惠，虽账面亏损但纳税义务依然存在。此外，亏损结转弥补有年限限制，且某些特定税种如增值税、房产税等与利润无关，即便亏损也需照章缴纳。因此，账面亏损不等于无应税所得，纳税调整与税种差异是主要原因。

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小媛经理小媛经理财经达人

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会计账面亏损和应税利润口径不一样，存在纳税调增事项，所以依然需要交税。
提示：仅知识讲解，不构成投资建议。

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江北嘴孙经理江北嘴孙经理财经达人

帮助569好评4117

这是因为会计上的亏损和税法口径的应纳税所得额不是一回事，利润表亏损是按会计准则算出来的，而交税依据是税法认定的应纳税所得额，存在永久性差异和暂时性差异，比如业务招待费、罚款等会计上扣减利润但税法不允许税前扣除，或是有视同销售的应税收入，就会出现账面亏损但税务口径仍然盈利，需要缴纳所得税，还有部分企业存在增值税，增值税是流转税，和公司是否盈利无关，只要发生应税销售行为，有销项税额减去进项税额后的余额，哪怕企业整体账面亏损，也需要缴纳增值税，该内容仅为财务知识科普，不构成投资建议。

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文文顾问文文顾问财经达人

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公司亏损却还要交税，核心原因在于“会计亏损”不等于“税务亏损”。企业交税是按照税法口径计算的，而不是看账面上的净利润。税法不认可部分“会计亏损”：很多让企业账面亏损的支出，在税法眼里属于“不能税前扣除”的费用。例如，行政罚款、税收滞纳金、超标的业务招待费等。这些费用必须在计算应纳税所得额时加回。如果这类不可扣除的支出金额巨大，即使账面净亏损，调整后的应纳税所得额依然可能为正数。税种差异：亏损通常指企业所得税，但企业必须缴纳的其他税种（如增值税、印花税、附加税等）是与收入或特定交易挂钩的，完全不受账面盈亏影响，该交多少就得交多少。历史盈利抵消额度已用完：税法允许用当年的盈利去抵消过去几年的亏损。如果企业前期亏损已用尽，或处于税务查账期发现存在隐性盈利，也会面临补税或缴税的情况。

发布于4小时前重庆

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