当日开平的单子，两种计算方法一样。对于隔夜的单子，计算方法不同但结果都一样。

举例：客户有5000 元，以2900 的价格买入豆粕1009 合约一手 (当日结算价为2930)，第二日单子没有动，继续持仓(当日结算价为2950)，第三日在2980的价位将单子平掉 (手续费忽略不计)? 。

逐日盯市法：

  第一日盈亏= (2930-2900) x 10=300??

客户权益=5000+300=5300

  第二日盈亏= (2950-2930)? x 10=200??

客户权益=5300+200=5500

c)      第三日盈亏= (2980-2950)? x 10=300??

客户权益=5000+800=5800

总盈亏:300+200+300=800

逐笔对冲法:

        第一日浮动持仓盈亏= (2930-2900) x 10=300

客户账面资金=上日账面资金+浮动平仓盈亏+出入金=0+5000=5000

客户权益 = 客户账面资金 + 浮动持仓盈亏=5000+300=5300

        第二日浮动持仓盈亏= (2950-2900)? x 10=500

客户账面资金=上日账面资金 + 浮动平仓盈亏 + 出入金=5000+0=5000

客户权益 = 客户账面资金 + 浮动持仓盈亏=5000+500=5500

c)      第三日浮动持仓盈亏，(2980-2900)x 10=800

客户账面资金=上日账面资金 + 浮动平仓盈亏 + 出入=5000+0=5000

客户权益＝客户账面资金+浮动持仓盈亏=5000+800=5800

客户总盈亏=(平仓价-开仓价) x 手数 x 交易单位=800