基金净值分为单位净值和累计净值。单位净值是指当前基金总净资产除以基金总份额，计算公式为：单位净值 =（基金总资产 - 基金总负债）÷ 基金总份额。

给你举个例子，假如一只基金总资产是 2 亿元，总负债是 5000 万元，基金总份额是 1.5 亿份，那么它的单位净值就是（2 亿 - 5000 万）÷ 1.5 亿 = 1 元。

累计净值则是在单位净值的基础上，加上基金成立以来的累计分红及拆分金额，它反映了基金从成立以来的总体业绩情况，计算公式为：累计净值 = 单位净值 + 基金成立后累计分红金额 + 基金成立后累计拆分金额。

基金净值一般是由基金公司计算，在每个交易日收盘后，基金公司会根据当天基金资产的市场价值来计算基金净值，并在晚上公布。QDII 基金和港美基金的净值一般比其他普通基金晚一天公布。

不过，对于普通投资者来说，自己计算基金净值的意义不大，更重要的是根据基金净值来评估基金的业绩表现和投资价值。但市场上基金种类繁多，每只基金收益差距很大，如果你不知道如何挑选基金或者不知道怎么评估基金的投资价值，我建议你下载“盈米启明星”APP，添加店铺叩富，这里有专业的投研团队和投顾服务。同时，你也可以右上角添加我的微信，我会帮你详细分析，我还有一些基金投资的小技巧和策略可以免费分享给你！