武汉惠济二路地铁站炒股要到什么地方开户
发布时间:2016-1-18 23:54阅读:389
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基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动,涉及基金管理人、墓金财产、基金托管业务的诉讼,基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5%,开放式基金发生巨额赎回并延期支付等等。
由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言、猜测和投机等因素的影响,为防止投资者误将这些因素视为重大信息,基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清。
具体地,在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购赎回行为产生误导性影响的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
一些特殊的基金品种,例如货币市场基金、QDII基金,它们在投资范围、会计核算等方面有别于其他类型基金,因此,我国基金信息披露法规规定,这些特殊的基金品种除遵循信息披露的一般规定外,还应针对产品特性,补充披露其他信息。
本节主要介绍反映货币市场基金和QDII基金特殊性的信息披露内容
货币市场基金特有的披露信息包括收益公告、影子价格与摊余成本法确定的净值产生较大偏离信息等内容。
货币市场基金每日分配收益,份额净值保持1元不变,因此,货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,而是需要披露收益公告,包括每万份收益和7日年化收益率。
按照披露时间的不同,货币市场基金收益公告可分为三类,即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。
封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后,基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日,在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截至前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益、前一日的7日年化收益率。
开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和7日年化收益率。



温馨提示:投资有风险,选择需谨慎。

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