通过和身边朋友聊天，发现还有挺多朋友不知道个人养老金是什么以及有什么优惠抵税政策。不知道可减税的个人养老金到底是个啥！今天想把自己研究的信息分享给大家。

一、什么是个人养老金？

      个人养老金是我国养老的第三支柱，现在也是国家力推，有可以作为抵扣专项的政策支持。

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二、抵税优惠政策

    1、在个人养老金账户缴存最高不超过12000元/年的金额可以按照标准抵扣综合所得税，简单理解我们每个普通人的个人所得税。具体收入和节税档金额下一节再展开细说！

    2、缴存在个人养老金账户的金额需要在个人养老金专项账户内进行投资，到达退休年龄时可以取出。在此账户投资收益不征收个人所得税。

    3、领取时按照3%税率计算缴纳个人所得税，现在计税档高的可以达到再次节税。

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三、哪些人可以参加？

     在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。

     已领取基本养老金的个人，不能再开立个人养老金账户。

    目前还不是所有城市都有这个优惠政策，已有36个先行试点城市或地区：

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    还有个冷知识分享给大家：是不是不在试点城市就不能参加个人养老金账户？非也！有一种情况也是可以参加的：

    已在试点地区建立基本养老保险关系的劳动者，都可以参加个人养老金，不受实际工作地、个人养老家账户开立地影响。基本养老保险关系已经在先行城市的，即使当前不在先行城市就业，也可以参加个人养老金。

四、怎么参加？

第一步：先开户

   选择一家商业银行开通“个人养老金账户”和“个人养老金资金账户”，不要着急随意选择一家，有些银行有活动哦）。

    在一家开通了如果想换银行需要先去原银行销户，再去新的银行开户。

    现在随申办也已经上线了这个功能，上海小伙伴可以直接在随申办办理！

   第二步：缴存

   个人养老金资金账户进行缴存，每年最高限额12000元，每年缴存金额针对上一年度税收进行减免。

     每年自愿参加，可以中断，中断后也可以继续缴存。

五、判断自己是不是要参加？

收入与税率对照以及缴存12000元可以最高节税对照表如下：

第一档的不建议缴存，缴存金额最后领取时需要3%的税收，并没有享受到政策，钱存进专项账户同步缺少灵活性。

  第二档建议可以考虑进行缴存，毕竟1200元也是钱。

第三档以上的建议完全可以冲。

这里需要说明的是应纳税金额是税前收入—6w起征点—五险一金—税前专项扣除。

六、缴存金额可以做什么？

      个人养老金账户内的金额可以自由选择符合规定的个人养老金产品，包括定期存款，理财产品，公募基金，商业养老保险。

定期存款：较适合离退休年龄年限不大的人，不太适合年轻人，因为不能锁定利率。

基金：看到很多调查，买的基本上都在亏着，养老金亏了心里挺不好受哈。

商业养老保险：可以锁定利率，可以到时间领取的钱写进合同里，保障收益。选择一款适合自己的，可以抵扣税也可以升值，懒人理财也不需要那么麻烦，选择一个适合自己的保险产品是个不错的选择！

七、结语：​

    不远的将来，“三人行，必有一老”“小老人养老老人”的境况，对养老服务保障提出了很大的挑战。

   个人养老金作为我国养老第三支柱，意义深远，也有趋势要继续推动更多试点城市，很多银行触手已伸向非试点城市预开户。

   目前从购买人群上，个人养老金困在了低收入没钱买，高净值用户看不上的尴尬境地。未来还需多方共同发力来完善！

   希望通过这篇可以让大家了解清楚，可以根据自己的实际需求选择！有什么想聊的我们也可以一起评论区聊一聊。

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