发行方式

公开发行公司债券

簿记建档、招标发行。

非公开发行公司债券

簿记建档、招标发行、协议发行。

承销机构履职

承销机构应当:

分开办理发行承销和投资交易等业务。

建立内部控制制度和集体决策制度，由承销机构合规或者风控部门进行监督。

妥善保存业务资料，保存期限不得少于当期公司债券本息兑付结束后二十年。

发行程序

不晚于发行文件公告日前两个交易日提交发行备案文件。

北交所收到发行备案文件后两个交易日内进行核对，知名成熟发行人发行公司债券并用于固定资产投资项目的除外。

在簿记建档前一至五个交易日内通过本所网站披露发行公告文件。发行公告文件披露后至簿记建档前，拟调整相关发行要素的，应当重新披露。

在簿记建档结束当日应披露发行利率或者价格，并在发行截止日披露最终发行结果。取消发行公告应当于簿记建档日结束前披露。簿记建档结束并披露票面利率公告后，不得取消发行。

公司债券上市挂牌之日起十个交易日内主承销商应当向本所提交承销总结报告等文件。

簿记建档

簿记管理人簿记管理人应当由主承销商担任，有多家主承销商的，发行人应当指定其中一家主承销商作为簿记管理人。

价格区间

簿记管理人应当在簿记建档开始前协商确定发行利率或者发行价格区间，并在发行公告文件中披露。

发行系统

簿记建档应当使用簿记建档系统。

发行场所

簿记建档应当在簿记建档专门场所或者簿记管理人自有专门场所进行。

信息共享

簿记管理人应当及时主动与本期公司债券发行人、其他承销机构 (如有)、投资者共享过程信息。

簿记建档截止时间

不得晚于簿记建档当日18:00。可以延时一次并予以披露，延长后的截止时间不得晚于当日19:00。

监督见证

独立于承销业务之外的合规或者风控部门。

聘请律师事务所见证并出具法律意见书。公司债券上市挂牌之日起十个交易日内，主承销商应当向本所提交法律意见书。

注意事项

发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和承销机构不得操纵发行定价、暗箱操作，不得以代持、信托等方式谋取不正当利益或者向其他相关利益主体输送利益;不得直接或者通过其利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助;不得有其他违反公平竞争、破坏市场秩序等行为。

发行人不得在发行环节直接或者间接认购其发行的公司债券。发行人的董事.监事、高级管理人员、持股比例超过百分之五的股东以及其他关联方参与其发行的公司债券认购的，发行人应当在发行结果公告中披露相关认购情况。

此项不适用于资产支持证券原始权益人或其关联方在发行公告文件中披露的自持事项。