国债逆回购利息的计算公式为:利息=交易金额\times成交利率\times\frac{实际占款天数}{365}。以下是对公式中各要素的介绍:
交易金额:指投资者参与国债逆回购交易时投入的资金数额。沪深两市都是1000元起投,以1000的整数倍进行申报。
成交利率:即交易时确定的年化利率,在交易界面可看到实时的各期限品种利率。成交后,无论市场利率如何变化,都按此利率计算利息。
实际占款天数:指从回购交易成交日的下一个交易日(首次交收日,含)起,至到期日前一日(到期交收日,不含)的实际日历天数。比如周一操作1天期,周二为计息开始日也是资金可取日,实际占款天数为1天;周四操作1天期,周五开始计息,下周一资金可取,实际占款天数为3天。
例如,投资者以3%的年化收益率卖出5万元国债逆回购,期限为14天,若中间无节假日等特殊情况,实际占款天数就是14天,则利息收入为50000\times3\%\times\frac{14}{365}\approx57.53元。
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