保险合同的成立需要经过要约和承诺两个阶段。

也就是投保人填写投保单视为要约，只有当保险公司作出承保的承诺后，保险合同方生效。

保险合同的成立与生效从什么时候开始计算？

《保险法》第十三条规定: “投保人提出保险要求，经保险人同意承保，并就合同的条款达成协议，保险合同成立。保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证，并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。”

《保险法》第十四条规定: “保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。"

由这两个条文可以看出，投保人交费与否是不影响保险合同成立的。保险公司只要同意承保，即使投保人没有及时交付保险费，保险合同依然成立；投保人交付了保险费，但保险公司未同意承保，保险合同仍然不成立。

可见，保险费的交付与保险合同的成立与否是没有必然联系的

然而寿险实践中，一般都是先收保费，再承保。

既然保险公司已经收取保费，按照客户的正常理解和原来《保险法》的规定，保险合同已经成立并生效了，在保单签发前发生保险事故(特别是意外事故)，保险公司应该赔偿，特别是许多寿险公司将正常承保通过的保单，生效时间提前到客户交纳保费时，更加重了客户的误解。

但同时寿险公司也倍感委屈，因为，按照其正常流程，核保还没有通过，承保还未完成，保单还未进入系统，合同还未正式生效。

所以，在实务中，最终的生效时间均是以保单载明的保险合同生效时间为准的