股指期货理论价格的计算公式为：F=S*[1+（r-y）*△t /360]，其中F表示股指期货的理论价格，S表示现货资产的市场价格，r表示融资年利率，y表示持有现货资产而取得的年收益率，△t表示距合约到期的天数。
具体来说，股指期货的理论价格是在单利计息的情况下，根据基差的定义进行推导得到的。基差=现货价格-期货价格，也可以表示为基差=（现货价格-期货理论价格）-（期货价格-期货理论价格）。其中，前一部分可以称为理论基差，主要来源于持有成本（不考虑交易成本等）；后一部分可以称为价值基差，主要来源于投资者对股指期货价格的高估或低估。
在计算股指期货的理论价格时，需要先确定融资年利率和持有现货资产而取得的年收益率，以及距合约到期的天数。然后，将相关参数代入公式中进行计算即可得到股指期货的理论价格。
需要注意的是，由于市场实际情况比较复杂，具体应用中可能需要对计算公式进行适当调整和修正。因此，建议在进行股指期货交易时，还需要综合考虑市场情况、交易成本等因素，制定合理的投资策略。