您好,证券转融通出借期间,**出借人依然享有该证券对应的分红等权益,通过权益补偿方式兑付给出借人**,标的股份在合约到期后返还。
1. 核心规则
标的证券在出借合约存续期间发生现金分红、送股、资本公积转增、配股等权益事项,对应的权益归属归出借人。现金红利在证券归还当日做权益补偿兑付;送股、转增股份,会在权益证券上市日和合约归还日取较晚时间完成股份补偿登记。出借期间产生的权益,不会直接在权益登记日到账,存在补偿周期。
2. 业务限制
出借阶段标的名义上过户至借入方账户,权益登记时权益先登记到借入方,再由借入人履行补偿义务。若合约提前了结,权益补偿同步提前结算。出借合约到期正常归还标的,不影响本次权益补偿计算;合约出现终止、违约处置,权益补偿按监管规则处理。
3. 功能特点
行情软件会标记出借状态,合约存续期间可查询权益补偿相关规则。证券归还、权益补偿完成后,可在交割单查看资金或股份补偿记录。出借人除权益补偿外,还可正常收取证券出借利息。
4. 区分要点
现金红利:权益补偿款在证券归还日兑付;
送股、转增股份:新增份额在权益证券上市日与归还日孰晚日期登记返还;
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