公募基金的侧袋机制一般在什么场景启用
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公募基金的侧袋机制一般在什么场景启用

叩富问财 浏览:49 人 分享分享

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您好
核心结论:开放式公募基金持有难以公允估值的特定资产,同时面临大额或潜在大额赎回压力时,可启用侧袋机制,货币基金、ETF 原则上不适用。
规则拆解
典型特定资产场景,包含长期重大事项停牌股票、发生违约的债券,资产缺少活跃成交价,即便使用估值技术,公允价值仍存在重大不确定性。
启用前置条件,管理人需要和托管人协商一致,咨询会计师专业意见,并且基金合同中预先约定侧袋相关条款。
启用作用,将风险资产剥离至侧袋单独处置,主袋资产正常申赎运作,避免大额赎回损害存量持有人利益。
如有需要联系我~

发布于6小时前 天津

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